11月13日,英皇国际集团宣布,其间接全资附属公司宏標集團有限公司作为卖方,于当日交易时段后与买方Northstar Ampersand Propco Limited订立协议,出售目标公司全部股权,出售事项总代价约1.592亿英镑(约16.875亿港元)。
根据公告,出售事项应收总代价为待售股份代价加上股东贷款还款,估计约1.592亿英镑,无论如何不超过1.6亿英镑。其中待售股份代价约8240万英镑(约8.734亿港元),即目标集团2026年7月31日未经审核资产净值;股东贷款还款约7680万英镑(约8.141亿港元)。
付款安排上,买方于协议日期向卖方律师转账500万英镑(约5300万港元)作为按金;完成时以现金支付相当于估计资产净值扣除按金后的金额;协定资产净值与估计资产净值存在差异的,按每1英镑对1英镑等额基准调整。
协议还约定消防整改相关代价调整:整改及额外工程总成本估算超过300万英镑(约3180万港元)的部分须扣减待售股份代价,惟卖方能证明成本已实际发生并支付则不适用。公告称,初步评估类似整改工程总成本可能介于500万至1000万英镑;若整改导致物业办公区域净内部楼面面积减少,按每平方呎1414英镑(约1.5万港元)扣减,最新估计面积可能减少约1000平方呎,对应调整约140万英镑(约1500万港元)。整改评估仍处初步阶段,相关费用金额尚未确定。
目标集团于卢森堡大公国注册成立,主要资产为持有英国伦敦沃德街178号Ampersand大廈,该物业为8层永久业权综合性大楼,净内部楼面面积约90799平方呎,2026年7月31日账面值1.565亿英镑(约16.589亿港元)。
目标集团截至2026年3月31日止年度未经审核收入913.3万英镑,税前亏损4346.4万英镑,税后亏损4245.5万英镑;上年度税后溢利101.2万英镑。2026年7月31日未经审核合并资产总值约1.611亿英镑,资产净值约8240万英镑。
出售所得款项净额估计约16.5亿港元,其中70%至90%用于偿还银行贷款,余额用于物业发展及投资业务营运资金,预计2028年或之前使用。截至2026年3月31日,集团银行贷款总额约146亿港元,其中约18亿港元须一年内偿还。
由于适用百分比率高于75%,出售事项构成非常重大出售事项,须遵守汇报、公告及股东批准规定。完成须待公司就协议及其项下拟进行之交易取得股东批准后方可作实。公司将召开股东特别大会审议,控股股东英皇國際集團控股有限公司持有约74.71%股份,已书面承诺投票赞成。协议可在先决条件未能于2027年2月13日(可延期至2027年3月13日)或之前达成时终止,终止时按金连同利息退还买方,并支付60万英镑(约63.6万港元)合理法律及专业费用。
董事认为出售事项按一般商业条款订立,属公平合理并符合公司及股东整体利益;鉴于待售股份代价等同协定资产净值,预期不会因出售事项确认任何收益或亏损。
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